هر ساله اداره مالیات پس از دریافت اظهارنامه‌های مالیاتی، میزان مالیات افراد و شرکت‌ها را با توجه به قوانین همان سال محاسبه و دریافت می‌کند. پرداخت مالیات یکی از معضل‌هایی است که شرکت‌ها و افراد مشمول مالیات با آن روبرو هستند. هر شرکت یا فرد مشمول مالیات می‌خواهد مالیات کمتر و منصفانه‌تری پرداخت کند و برای همین موضوع ممکن است دست به اقداماتی بزند که باعث جریمه شدن او شود. در این مقاله ۱۲ روش قانونی و کاربردی که باعث کاهش مالیات می‌شوند را برای شما بیان می‌کنیم تا به سوال چگونه مالیات کمتری بدهیم پاسخ دهیم. پس تا انتهای این مقاله با آژانس خدمات مالی دیمان همراه باشید.
یکی از منابع درآمد دولت‌ها دریافت مالیات از افراد است، ایران نیز از این قاعده مستثنا نیست. مطابق با قانون هر شخصی که در ایران درآمد کسب می‌کند مشمول پرداخت مالیات است. محاسبه مالیات به ۲ دسته محاسبه برای افراد حقیقی و محاسبه برای افراد حقوقی تقسیم میشود.
چرا افراد به دنبال کاهش میزان مالیات هستند؟
دولت هر ساله با در نظر گرفتن موارد مختلفی و با توجه به بودجه‌ای که برای سال جدید در نظر می‌گیرد اقدام به مشخص سازی نرخ مالیات می‌کند. میزان و نرخ مالیات با توجه به کسب و کار‌های مختلف و سایر قوانین مالیاتی، تبصره‌ها و ماده‌های مختلفی دارد.
مالیات با توجه به قوانین همان سال محاسبه میشود و افراد اظهارنامه مالیاتی خود را تا موعد مقرر (که معمولا پایاخ خرداد ماه سال بعد است) به سازمان امور مالیاتی کشور تحویل می‌دهند. سازمان امور مالیاتی با در نظر گرفتن قوانین و اظهار نامه‌های مالیاتی اقدام به محاسبه مالیات افراد و شرکت‌ها می‌کند و میزان مالیات آن‌ها را اعلام می‌کند.
چرا شرکت‌ها و افراد به دنبال کاهش مالیات هستند
شرکت‌ها همواره به دنبال راه‌هایی هستند که بتوانند میزان این مالیات را کاهش دهند و مالیات کمتری پرداخت کنند. چرا که فکر می‌کنند میزان مالیاتی که دولت از افراد مطالبه می‌کند به صرفه نیست. در اصل اصول و راه‌هایی وجود دارد که بتوانید با استفاده از آن مالیات خود را کاهش دهید که در ادامه آن را بیان می‌کنیم.
۱۳ روش برای کاهش مالیات
حال که با مالیات آشنا شدیم و دانستیم که افراد به دنبال کاهش میزان مالیات هستند بهتر است به سراغ پاسخ سوال چگونه مالیات کمتری بدهیم، برویم. برای پاسخ به این سوال ۱۲ راه قانونی و مطمئن برای کاهش مالیات را برای شما در ادامه آورده‌ایم.
تنظیم و ارائه به موقع اظهارنامه مالیاتی
اولین روشی که برای کاهش مالیات می‌توانید استفاده کنید ارائه به موقع اظهارنامه مالیاتی است. اگر شما هر ساله اظهارنامه خود را به صورت دقیق در قبل از موعد مقرر ارائه اظهارنامه، به سازمان امور مالیاتی تحویل دهید باعث میشود در سال‌های بعدی مشمول تخفیف در مالیات شوید. تخفیف در مالیات با استفاده از ارائه به موقع اظهارنامه یکی از راه‌های اصولی برای کاهش مالیات است که بسیاری از شرکت‌ها از آن استفاده می‌کنند.
تنظیم به موقع اظهارنامه مالیاتی؛ راهی برای کاهش مالیات
پرداخت به موقع مالیات مشخص شده
یکی از جواب‌ها به سوال چگونه مالیات کمتری بدهیم، پرداخت به موقع مالیات است. شما می‌توانید با پرداخت به موقع مالیات خود به عنوان فردی خوش حساب در سازمان امور مالیاتی جا بیافتید که باعث میشود مشمول تخفیف‌های زیادی شوید. در صورتی که شما ۳ سال جزو شرکت‌ها یا اشخاص خوش حساب باشید ٪۵ تخفیف روی مالیاتتان لحاظ میشود. قسمت مهم برای کارفرمایان این است که ٪۵ گفته شده روی مجموع مالیات‌های ۳ سال گذشته‌تان محاسبه میشود و شما در سال چهارم شامل این تخفیف ویژه می‌شوید.
محاسبه دقیق و صحیح مالیات
یکی از روشهای پرداخت مالیات کمتر، جلوگیری از مشمول جریمه شدن است. در صورتی که شما در محاسبه میزان مالیات خود در اظهارنامه مالیاتی‌تان دچار اشتباه شوید، مشمول جرائم مالیاتی خواهید شد. با محاسبه دقیق مالیات خود در اظهارنامه مالیاتی به راحتی می‌توانید از افزایش مالیات خود یا جریمه شدن جلوگیری کنید.
استفاده از مشاوره مالیاتی
مشاوران مالیاتی با اشرافی که به قوانین و نوع محاسبه مالیات در سازمان امور مالیاتی دارند میتوانند راه‌ها و روش‌هایی مختص به شما را پیدا کنند که شما مالیات کمتری به سازمان امور مالیاتی پرداخت کنید. برای استفاده از خدمات مشاوره امور مالیاتی کافیست به صفحهمشاوره مالی آژانس خدمات مالی دیمان سر بزنید.
محاسبه اصطهلاک دارایی‌های ارزش دار
هر شرکت یا سازمانی دارایی‌های با ارزشی دارد که با استفاده از آن‌ها باعث افت ارزش آن دارایی‌ها میشود. دارایی‌هایی که این ویژگی را دارند میتوانند به کاهش میزان مالیات شما کمک کنند. شما باید این دارایی‌ها را در لیست اموال شرکت بیاورید و سپس میزان افت ارزش آن‌ها یا همان اصطهلاک اموال را محاسبه کنید و در اظهارنامه خود لحاظ کنید. این موضوع باعث میشود تا بتوانید به اندازه افت ارزش این اموال از سود شرکت کم کنید که منجر به کاهش مالیات میشود.
اظهار میزان درآمد سال گذشته در اظهارنامه
یکی از روشهای کاهش مالیات که افراد و شرکت‌های زیادی از آن با خبر نیستند و کمتر مورد استفاده قرار می‌گیرد، مشخص سازی درآمد سال قبل در اظهارنامه هر سال است. برخی از شرکت‌ها برای آنکه میزان مالیات خود را کاهش دهند درآمد خالص خود را کمتر از سال قبل عنوان می‌کنند، این موضوع می‌تواند باعث شود تا مودیان مالیاتی نسبت به صحت اطلاعات اظهارنامه مشکوک شوند و برای بررسی‌های بیشتر اقدام کنند که غالبا به جریمه شرکت منجر خواهد شد.
برای آنکه مودیان مالیاتی به اظهارات شما مشکوک نشوند و برای بررسی‌های بیشتر صحت اظهارنامه اقدام نکنند می‌توانید اطلاعات درآمدی سال گذشته خود را در اظهارنامه خود بیاورید.
دنبال کردن قوانین و تبصره‌های مالیاتی
قوانین، ماده‌ها و تبصره‌های مالی و مالیاتی زیادی هر ساله تغییر می‌کنند. بهتر است این قوانین و تبصره‌ها را دنبال کنید تا اگر با استفاده از آن‌ها میتوان میزان مالیات را کاهش داد از این تبصره‌ها استفاده کنید. همچنین اشراف کامل به این قوانین می‌تواند از پیش آمدن اشتباه در محاسبه مالیات جلوگیری کند و شما را از پرداخت جریمه‌های مالیاتی مصون بدارد.
نگه داشتن تمامی فاکتور‌های هزینه‌ها
هر شرکتی در طول سال هزینه‌هایی دارد که شاید اندک به نظر برسند و آن‌ها را در اظهارنامه و اطلاعات مالی شرکت نیاورد. این فاکتور‌ها و هزینه‌های اندک در پایان سال می‌تواند مبلغ قابل توجهی شوند. در صورتی که شما این هزینه‌ها را جمع بزنید و در اظهارنامه مالیاتی خود بیاورید در اصل دارید این مبالغ را از سود شرکت کم می‌کنید که باعث میشود مالیات کمتری پرداخت کنید. این روش هم به صورت قابل توجهی روی کاهش مالیات شما تاثیر می‌گذارد.
فاکتور‌های جزئی را برای کاهش مالیات نگهدارید
کمک به مراکز خیریه و کمک‌های عام المنفعه
راه دیگر کاهش مالیات کمک به خیریه‌ها از طرف حساب شرکت است. این کمک‌ها باعث می‌شوند تا علاوه بر کاهش سود سالیانه‌ای که مبنای محاسبه مالیات است مشمول تخفیف‌های مالیاتی‌ای که برای کمک به خیریه‌ها است بشوید. کاهش مالیات به این روش بهتر است با مشورت مشاوران مالیاتی انجام شود.
اشتراک درآمد و سود شرکت با سایر افراد معتمد
میزان مالیات افراد مطابق با میزان درآمد آن‌ها مشخص میشود. هرچه درآمد فرد یا سازمانی بیشتر باشد میزان مالیاتی که باید پرداخت کند هم افزایش پیدا می‌کند. این میزان مالیات با توجه به افزایش درآمد افراد به صورت تصاعدی بالا می‌رود و از فرد مالیات بیشتری دریافت میشود. شما می‌توانید با واگذار کرند بخشی از دارایی‌ها و درآمد شرکت به افراد مورد اعتماد خود (خانواده، دوستان و…) میزان درآمد شرکت را کاهش داده و مالیات کمتری پرداخت کنید. برای آنکه این روند قانونی باشد می‌توانید آن‌ها را جزو کارمندان شرکت معرفی کنید و درآمد را به صورت قانونی با آن‌ها به اشتراک بگذارید.
یکی از راه‌های کاهش مالیات، اشتراک گذاری دارایی‌ها با افراد معتمد
استفاده از فضاهای شخصی به عنوان دفاتر کار
روشی که برخی شرکت‌ها برای کاهش مالیات از آن استفاده می‌کنند، استفاده از خانه به جای دفاتر کار است. این موضوع در کنار آنکه هزینه‌های شرکت را پایین می‌آورد باعث میشود تا بتوانید از طرح‌های ویژه‌ای که برای کسب و کار و مشاغل خانگی در نظر گرفته‌اند نیز بهرهمند شوید. در حال حاضر کسب و کار‌های خانگی تا چند سال از مالیات معاف هستند و شما می‌توانید با استفاده از همین روش میزان مالیات خود را به صفر برسانید.
اطلاع از قوانین معافیت مالیاتی
همانند مورد قبل که یکی از قوانین معافیت مالیاتی بود می‌توانید با استفاده از قوانین متفاوتی کسب و کار خود را از پرداخت مالیات معاف کنید. اطلاع از این قوانین ملزم به آگاهی شما درباره قوانین و تبصره‌های مالیاتی است. بسیاری از صاحبین کسب و کار یا مدیران مالی زمان تحقیق و جستجو درباره قوانین و تبصره‌های مالیاتی جدید که هر ساله به روز می‌شوند را ندارند. به همین علت بهتر است از مشاوران مالیاتی برای اطلاع از این معافیت‌های مالیاتی کمک بگیرید.
پرداخت مالیات با نرخ صفر درصد
یکی از روشهای کاهش میزان مالیات پرداخت مالیات با نرخ ٪۰ است. این روشی نیست که شما بخواهید برای کاهش مالیات روی کسب و کارتان پیاده کنید. چرا!؟ این موضوع را در ادامه توضیح می‌دهیم.
سازمان امور مالیاتی کشور یکسری از اصناف و کسب و کار‌ها را با توجه به سیاست کلی و صلاحدید خود در فهرست کسب و کار‌هایی با مالیات صفر درصد قرار می‌دهد. این موضوع به معنای این نیست که کسب و کار‌ها دارای معافیت‌های مالیاتی هستند، بلکه سازمان امور مالیاتی می‌تواند هر زمان که بخواهد یا سیاست کلی آن تغییر کند شروع به محاسبه و دریافت مالیات این کسب و کار‌ها شود.
هدف از اجرای این سیاست، حمایت دولت از برخی کسب و کار‌هاست و در حال حاضر این کسب و کار‌ها شامل موارد زیر هستند. در صورتی که کسب و کار شما با عناوین زیر ثبت شده باشند شما نیز مشمول پرداخت مالیات صفر درصد خواهید شد.
- تعاونی‌های روستایی
- تعاونی‌های عشایری
- دام پروری
- کسب و کار‌های دانشجویان و دانش آموزان
- تعاونی‌های کارمندی
- سازمان‌های خیریه
نتیجه کاهش میزان مالیات از راه‌های غیر قانونی
برخی از کسب و کار‌ها با توجه به مشاوره‌های غلط و همچنین روشهای غیر معقول، اقدام به انجام فعالیت‌هایی می‌کنند که باعث پرداخت مالیات کمتری شود در صورتی که این فعالیت‌های غیر قانونی هستند. در صورتی که سازمان امور مالیاتی به این شرکت‌ها و اسناد و مدارک مالیاتی‌شان شک کند و اقدام به بررسی دقیق‌تر این اسناد و مدارک کند می‌تواند دردسر بزرگی را برای این دسته از کسب و کار‌ها ایجاد کند.
کسب و کار‌هایی که با این روش‌ها اقدام به کاهش میزان مالیات خود می‌کنند، دارند کلاه بزرگی سر خود می‌گذارند چرا که بالاخره با بررسی کارشناسان سازمان امور مالیاتی، فعالیت‌هایی که انجام می‌دادند مشخص میشود. در صورتی که سازمان امور مالیاتی متوجه فرار مالیاتی این افراد شود علاوه بر آنکه مالیات سال‌های قبل را مورد بررسی قرار می‌دهد، جریمه‌های بسیار سنگینی برای کسب و کار در نظر می‌گیرد.
پیشنهاد ما به عنوان یک موسسه فعال و آگاه در این حوزه استفاده نکردن از این راه‌ها است. در صورتی هم که قصد کاهش مالیات خود را دارید می‌توانید با کارشناسان ما در ارتباط باشید تا راه‌های قانونی کاهش مالیات با توجه به کسب و کارتان را به شما بگویند. این کار باعث میشود مشمول پرداخت جریمه‌ها و مالیات‌های سنگین نشوید.
کاهش مالیات؛ راهی برای افزایش سود آوری و توسعه کسب و کار‌ها
کسب و کار‌ها و افرادی که به دنبال کاهش مالیات خود هستند ممکن است دست به راه‌هایی بزنند که نه تنها باعث کاهش میزان مالیات آن‌ها نشود بلکه آن‌ها را مشمول جرائم مالیاتی کند. در این مقاله تمامی ۱۲ راه قانونی‌ای که می‌توانید برای کاهش مالیات از آن‌ها استفاده کنید را توضیح دادیم. همجنین اگر می‌خواهید به صورت کلی درگیر مباحث مالیاتی نشوید و فردی خدمات مالیاتی شما را به صورت دلسوزانه انجام دهد می‌توانید از وکالت مالیاتی استفاده کنید که آن را در مقاله لینک شده توضیح داده‌ایم. از اینکه تا انتهای این مقاله همراه آژانس خدمات مالی دیمان بودید از شما سپاسگزاریم.
سوالات متداول درباره کاهش مالیات
- آیا کاهش مالیات قانونی است؟
بله، با استفاده از روشهای قانونی و مجاز میتوان مالیات کمتری پرداخت کرد. - چه کسانی میتوانند از کاهش مالیات بهرهمند شوند؟
همه افراد حقیقی و حقوقی که مشمول پرداخت مالیات هستند. - آیا کاهش مالیات به معنای فرار مالیاتی است؟
خیر، کاهش مالیات قانونی با فرار مالیاتی متفاوت است. فرار مالیاتی غیرقانونی است و جرم تلقی میشود.
