مشاور تامین مالی و جذب سرمایه

در این روش شرکت مالک دارایی‌هایی می‌باشد که از آن‌ها استفاده نمی‌کند و این دارایی‌ها به صورت مازاد است یا استفاده از آن‌ها به صرفه و اقتصادی نمی‌باشد و هزینه‌های آن بیش از درآمد آن است. بنابراین اقدام به فروش اموال مازاد خود می‌نماید.
در چنین حالتی بنگاه یا تصمیم به تغییر روش در ارائه خدمت خود گرفته و از طریق برون سپاری به فعالیت خود ادامه داده و یا دارایی‌های جدید را جایگزین می‌کند.

این روش تامین مالی‌، صرف سهام به میزان تفاوت بین مبلغ اسمی سهام و مبلغ سهام در بازار اشاره دارد. در این روش با فروش سهم به مبلغی بیش از مبلغ اسمی و از طریق پذیره نویسی منابع لازم جهت تامین مالی از طریق صرف سهام ایجاد می‌گردد.

در این روش سود انباشته سنوات قبل با طی مراحل مشخصی به سرمایه شرکت تبدیل می‌شود. با انجام این روش به طور مستقیم نقدینگی وارد شرکت نمی‌گردد اما تعداد سهام سهامداران به میزان افزایش سرمایه، اضافه می‌گردد که سهام جایزه نامیده می‌شود.
پس از افزایش سرمایه امکان تقسیم سود انباشته‌ای که به سرمایه منتقل گردید وجود ندارد. جلوگیری از خروج نقدینگی از شرکت نوعی تامین مالی محسوب می‌شود.
همچنین می‌توان با وثیقه گذاشتن تعداد سهام افزایش یافته‌، نسبت به انواع دیگر تامین مالی از نوع بدهی اقدام نمود.

با استفاده از خدمات مشاوره  تامین مالی‌، شما می‌توانید از مشکلات مالیاتی ناشی از عدم آگاهی درست و قوانین نامفهوم جلوگیری کنید. این مشکلات ممکن است باعث پرداخت هزینه‌های بالا، جریمه‌ها و تشدید مشکلات شود که با استفاده از مشاور مالیاتی می‌توان آن‌ها را به حداقل رساند.

این حالت به دو نوع گواهی سپرده مدت دار عام و خاص تقسیم می شود. در حالت عام، سپرده با سررسید مشخص نزد بانک ها افتتاح و گواهی سپرده صادر و به افتتاح کننده تحویل می شود.
در حالت گواهی سپرده مدت دار خاص بانک ها با هدف تامین مالی طرح های مختلف اقتصادی نسبت به انتشار آن اقدام می نمایند و نقدینگی لازم جهت انجام طرح ها و پروژه ها را جمع آوری می نمایند.

در این روش شرکتی که نیازمند خرید دارایی می‌باشد از طریق نهاد واسطی نسبت به تامین مالی آن اقدام می‌نماید. بدین صورت که نهاد مالی به نمایندگی از شرکت اقدام به جمع آوری نقدینگی از طریق عموم برای خرید دارایی می‌نماید. پس از خرید دارایی توسط نهاد واسط از فروشنده‌، این دارایی به شرکت درخواست کننده در قالب فروش اقساطی (قرارداد مرابحه)‌، فروخته می‌شود. در واقع خریداران اوراق یا همان سرمایه گذاران به صورت مشترک مالک دارایی خریداری شده هستند. این نهاد واسط نیز پس از پرداخت اقساط شرکت‌، نسبت به پرداخت سود سرمایه گذاران اقدام می‌نماید.

در این حالت شرکتی که نیازمند ساخت یک دارایی یا طرح خاصی در آینده است منابع لازم جهت تامین مالی آن را از طریق سرمایه گذاران و به واسطه یک نهاد مالی واسط به سازنده (پیمانکار) پرداخت می‌نماید. سرمایه گذاران در واقع در ساخت این پروژه شریک هستند و هنگامی که شرکت اقساط مربوط به ساخت دارایی را به نهاد مالی واسط پرداخت می‌نماید این مبالغ به سرمایه گذاران منتقل می‌شود.

این روش به نوعی مانند دو روش ذکر شده در بالا می‌باشد. بدین صورت که شرکت از طریق نهاد مالی واسط اقدام به اجاره دارایی مشخصی می‌کند. مبالغ خرید دارایی که نهاد مالی واسط نسبت به خرید آن اقدام می‌نماید توسط سرمایه گذاران تامین می‌شود. دارایی خریداری شده به شرکت اجاره داده می‌شود و شرکت هم نسبت به پرداخت اجاره اقدام می‌نماید. نهاد مالی واسط نیز این اقساط را به سرمایه گذاران را پرداخت می‌نماید.
انواع اوراق اجاره به دوصورت است‌:

۱-اجاره به شرط تملیک: در این نوع اجاره مالکیت دارایی اجاره شده به مستاجر انتقال می‌یابد.

۲-اجاره با اختیار فروش‌: در این حالت در پایان مدت اجاره‌، موجر حق و اختیار این را دارد که دارایی اجاره شده را به مستاجر بفروشد.

صندوق‌های تامین مالی انواع مختلفی دارند که هرکدام در جایگاه خود و بسته به نیاز استفاده می‌شود. انواع این صندوق‌ها عبارتند از‌:

صندوق سرمایه گذاری مشترک‌: این صندوق مناسب افراد ریسک گریز و بدون دانش می‌باشد‌. صندوق از طریق سرمایه گذاری در انواع اوراق بهادار و سایر دارایی‌ها پرتفولیویی تشکیل داده و عملکرد صندوق را تشکیل می‌دهد.
صندوق سرمایه گذاری زمین و ساختمان‌: این صندوق اقدام به جمع آوریی سرمایه جهت اجرای پروژه‌های مشخص ساختمانی نموده و پس از تکمیل و فروش آن در مزایده نسبت به تقسیم سود بین سرمایه گذاران اقدام می‌نماید.
صندوق سرمایه گذاری خطر پذیر‌: این روش بر خلاف صندوق مشترک مناسب افرادی است که ریسک پذیری بالایی در امر سرمایه گذاری دارند و سود بالقوه بالایی نیز در آن می‌باشد.

صندوق سرمایه گذاری پروژه‌: این روش در ذیل به طور مبسوط شرح داده شده است‌.

در این روش ابتدا یک نهاد مالی شروع به جمع آوری منابع مالی سرمایه گذاران نموده و سپس این منابع مالی را به پروژه یا پروژه‌هایی که این صندوق پروژه جهت اجرای آن ایجاد شده تخصیص می‌دهد. لازم به ذکر است که در ابتدای کار یک شرکت سهامی خاص به نام پروژه تاسیس و موضوعاتی که صندوق پروژه بابت انجام آن ایجاد شده است‌، در طرح توجیهی صندوق ذکر می‌شود.
پس از انجام کامل پروژه‌، عواید حاصل از اجرا به طور کامل تقسیم می‌شود و پروژه و شرکت سهامی خاص با تبدیل به یک شرکت سهامی عام به فعالیت خود ادامه می‌دهد.

این روش که بیشتر توسط دولت انجام می‌شود جهت راه اندازی پروژه‌های عمرانی جدید و یا تکمیل و توسعه پروژه‌های موجود‌، انجام شده و در طی سال سود علی الحسابی به دارندگان اوراق مشارکت پرداخت می‌شود. پس از اتمام پروژه نیز سود قطعی مشارکت به تناسب قیمت اسمی و مدت زمان نگهداری اوراق پرداخت می‌شود.
این اوراق توسط شرکت‌های بورسی به شرط اخذ مجوز و طی مراحل لازم از سازمان بورس نیز منتشر می‌شود.

در این روش یک نهاد مالی که مالک دارایی است و با کمبود نقدینگی مواجه می‌باشد از نهاد مالی دیگر که دارای نقدینگی اضافی و علاقه‌‌مند به کسب سود از نقدینگی خود می‌باشد وارد یک قراداد بازخرید یا همان ریپو می‌شود. بدین صورت که دارایی خود را به طرف مقابل می‌فروشد و همان دارایی را در سررسید مشخصی با مبلغی بیشتر‌، خرید می‌کند. بدین ترتیب هر دو نهاد به خواسته و هدف خود در معامله دست پیدا کرده و منتفع می‌شوند.